Шта је пуни облик НПА?
Пуни облик НПА је имовина која не испуњава услове. То је врста класификоване имовине која се користи за разликовање зајмова и аванса на које главница и / или камата касне, тј. Исплате касне или касне и генерално према постављеним стандардима регулаторних власти. Имовина се сматра НПА-ом, где се у последњих 90 дана не врши опоравак.
Врсте
# 1 - Стандардна имовина
То су НПА, који су каснили више од 90 дана, али мање од 12 месеци. Ова имовина сноси номинални ризик јер зајмопримац не изврши редовно или на време плаћање.
# 2 - Подстандардна имовина
То су НПА, који касне више од 12 месеци, ови зајмови имају већи ризик, а зајмови имају слабу кредитну способност. Оно што банке раде је да направе шишање за такав НПА јер постоји ризик од неплаћања.
# 3 - Сумњиве дугове
Реч је о неквалитетној активи која касни више од 18 месеци, банкама прети опасност од опоравка, а позната су као сумњиви дугови. Такав НПА утиче на кредитну способност банака, јер би више њих могло банку довести у ризик.
# 4 - Актива губитка
Ово је последња класификација НПА према овим; износ кредита сама банка класификује као неповратни. Банка може да отпише целокупан преостали износ или да обезбеди резерву за пуни износ који ће бити отписан у будућности.
Како НПА ради?
НПА су уобичајени зајмови и аванси, али у случају ненаплате након дужег времена, обично 90 дана, категоризирани су као НПА. Након наведеног периода и након претходног обавештавања зајмопримца, зајмодавац има право приморати зајмопримца да прода имовину која је заложена за зајам и покрене поступак за наплату, али у случају да нема залоге, зајмодавац мора отписати / унапред платити као лош дуг и ускладиће га са агенцијом за наплату по сниженој цени. Кредит се може класификовати као НПА у било ком тренутку током трајања зајма. Ставља се у биланс стања финансијских институција, што означава негативан утицај на њихов имиџ.
Пример
Јустин Инц. је позајмио износ од 100 милиона америчких долара од кредитне компаније и плаћа месечно 200000 америчких долара, али из неких разлога; компанија није могла да плати рате током три узастопна месеца, позајмљивач ће бити приморан да класификује овај кредит као ненаплативу имовину како би испунио законске захтеве.
Утицај
Проблем НПА данас је алармантан у нашем банкарском систему. Што је више НПА. Што је мање поверење депонента, зајмодавца или инвеститора. То не само да отежава доступност кредита, већ и нарушава имиџ институције. Следе неки истакнути утицаји -
- Профитабилност - Директно утиче на профит институције. Што је више НПА; утолико је мањи профит јер институција мора да направи резерве за НПА, што узрокује 25% - 30% више резерви које воде до ниже добити.
- Управљање пасивом - Да би управљале НПА, банке морају смањити каматне стопе на депозите и повећати кредитне стопе, што заузврат утиче на пословање и економски раст банке.
- Контракција имовине - Повећање НПА успорава ротацију средстава, што заузврат смањује банкарски приход од камата.
- Адекватност капитала - банке су дужне да одржавају потребан капитал на имовини пондерисаној ризиком у складу са босанскохерцеговачким нормама. Што је више НПА, то је потребна већа индукција капитала, што доводи до повећања капиталних трошкова.
- Поверење јавности - НПА нарушава кредитну способност банака, јер се јавност плаши да даје депозите код банке која има више НПА, јер се плаши да ће изгубити новац, јер је ликвидност банке у опасности.
Како смањити НПА - индијски пример
# 1 - САРФАЕСИ закон из 2002 - овај акт даје моћ банци да се бави НПА без учешћа судова. Банци даје право да
- Реконструкција имовине
- Секуритизација
- Извршење обезбеђења
# 2 - Међународни суд за повраћај дуга - 1993. године Закон о индијском парламенту је успоставио ДРТ, који омогућава банкама да поврате зајмове од 10 лакших и више.
# 3 - Лок Адалатс - Мали зајмови до Рс 5 лакхс могу се повратити овим механизмом у складу са смерницама ИРБ-а.
# 4 - Нагодба компромисом - Користи се за измиривање зајмова до износа од 10 цроре када зајмопримац има истинске потешкоће у враћању износа према овој методи, сразмерни износ се надокнађује од зајмопримца.
5. Уред за кредитне информације - Независне агенције попут ЦИБИЛ воде евиденцију неплатиша и финансијског здравља зајмопримаца. Банке могу потражити помоћ таквих агенција пре него што им позајмљују новац.
Ограничења
НПА је најважније средство за откривање исправности, перформанси и здравља било које банке или финансијске институције, јер што је већи НПА, учинак је низак у поређењу са другим банкама или институцијама, а банка је мање кредитно способна. То ствара негативан ефекат на добру вољу банке, а о томе може судити само укупни НПА. Дакле, врло је важна мера коју треба спровести. У наставку су наведени неки недостаци -
- Смањен приход - Повећањем НПА имовине, профитабилност финансијске институције се смањује јер смањује реализацију имовине.
- Пад финансијске снаге - Како НПА није ништа друго до имовина са смањеним шансама за реализацију, она директно утиче на финансијску снагу предузећа.
- Непоштовање пословне слике - драстично утиче на финансијску слику организације.
- Пад кредитне способности - То негативно утиче на имиџ кредитних институција. Као резултат тога, зајмодавци такође не показују интересовање за позајмљивање због повећаног ризика од невраћања.
- Губитак капитала / резерви - због повећаних шанси да се не опорави, организација не само да губи будућу профитабилност, већ такође трпи губитак одобреног износа главнице.
Закључак
Неизвршена имовина (НПА) је имовина класификована на основу ненаплаћивања рата према договореним условима и правилима, обично класификована након 90 дана ненаплате. Даље се класификују као стандардна, исподстандардна, сумњива и изгубљена имовина. То има неповољан утицај на профитабилност организације, финансијску снагу, адекватност капитала и имиџ у јавности. Постоје различите владине организације основане према закону парламента или другим статутима за праћење НПА финансијских институција и на тај начин смањење НПА и повећање профитабилности организације и привреде у целини.
