Дефиниција прихватања банкара
Банкарско прихватање је финансијски инструмент за који гарантује банка (уместо власника рачуна) за будуће исплате. То једноставно значи да је банка прихватила обавезу плаћања трећој страни у случају да власници рачуна не изврше обавезе. Обично се користи у прекограничној трговини за осигуравање извозника од ризика неиспуњења обавеза друге уговорне стране.
Како функционише прихватање банкара?
Увозник закључује трансакцију са извозником из друге државе. Извозник је спреман да испоручи целу количину до луке земље увозника. Међутим, извознику је потребно осигурање плаћања. С друге стране, увозник сумња да ли ће извозник испоручити робу са исправном количином и одговарајућим квалитетом након што извознику изврши пуну уплату.
Стога обе стране имају неке ризике повезане са трансакцијама. Овде се прихвата банкарско прихватање.
Банкар увозника даје гаранцију кроз прихватање банкара извознику. Извозник је разумно уверен у плаћање јер га банка гарантује. Ово олакшава трговину између страна. У случају било каквих недоумица у вези са квалитетом и / или количином робе, извозник и увозник могу одлучити у складу с тим.
Ово пружа финансијску подршку и увозницима. Ако све буде у реду, банкар изврши плаћање на датум доспећа наведен на банкарском прихватању. За такву услугу финансијски банкар ће власнику рачуна наплатити провизију.
Пример
Претпоставимо да америчка компанија жели да купи 1000 јединица мобилних телефона по акумулираној цени од милион долара од немачке компаније. Амерички банкари издали су акцептирање банкарима немачкој фирми на кредитни период од 40 дана. Једном када извозник пошаље мобителе, он доказе (тј. Документе) доставља америчкој банци и прима банкарско одобрење.
Сада немачка фирма има могућност или да задржи рачун до доспећа или да га данас попусти преко Немачке банке. Дисконтовањем данас прима сам износ са смањењем од рецимо 6,235%, односно прима 937,650 долара. То се назива дисконтовање рачуна.
Сада немачки банкар има додатне могућности или да задржи до доспећа да добије милион долара или да га даље попусти на другу странку. То траје све док се прихватање банкара не задржи до доспећа. Крајњи држач добија номиналну вредност.
Карактеристична
- Банкарско прихватање издаје се против кредитне способности странке. Банкар прима провизију за олакшавање такве трговине, а самим тим и добитак банке укључује се у успешно извршење уговора.
- Банкарски пријем је доступан само за клијенте са добром кредитном историјом. Такви купци су обично правна лица са добром кредитном историјом. Таква кредитна способност такође је повезана са улагањем у обвезнице.
- Друга карактеристика је његова тржишност. То је краткорочни дужнички инструмент којим се може трговати на тржишту, односно такав инструмент може се продати на тржишту. У таквом случају, обавеза плаћања дуга прелази на потпуно трећу страну. Такав пренос је изводљив само због етичке праксе и строгих правила оцењивања кредита које следи ентитет.
- Банкарско прихватање познато је по лакој конверзији из инструмента у стварни чврсти новац. Каже се да има већу ликвидност пошто се износ преноси са рачуна имаоца банке на рачун задужења у време стварања инструмента. Дакле, постоји потврда ликвидности са нижим ризиком.
Добијање банкарског прихватања
- Привредни субјект који жели да склопи трансакцију велике вредности прићи ће свом банкару код којег има рачун. Потребно је да пружи детаље трговине која ће се извршити и износ потребног кредита.
- Банкар ће проценити кредитну способност власника рачуна по разним основама, а посебно кредитну историју власника рачуна. Ако је задовољено на свим фронтовима, прихватиће одговорност у име власника рачуна.
- Власници рачуна морају да докажу расположивост довољних средстава на датум извршења и морају платити трошкове банци.
Стопе прихватања и утрживост банкара
Због прихватања банкарске одговорности за плаћање дуга од стране банке, банка гарантује за инструмент, инструмент претпоставља као сигурно улагање тржишних учесника. Тако се таквим инструментом може трговати са попустом. Попуст на номиналну вредност није ништа друго до каматна стопа која се наплаћује по номиналном распону на америчке државне записе.
На пример, рецимо да банкар има обавезу прихватања од 150000 УСД за извршење трговине. Ималац (тј. Извозник) коме је дато такво уверење може да прода инструмент на секундарном тржишту рецимо по цени од 145000 америчких долара. На овај начин се одговорност банкара не мења. Такво трговање на секундарном тржишту доказује тржишност инструмента.
Предности
- Власник рачуна (тј. Увозник) против чијег се неизвршења пружа гаранција, не мора да плати износ унапред. Износ обавезе терети се само на датум доспећа плаћања.
- Банкарско прихватање олакшава трговину између две непознате стране. Ово помаже у изградњи поверења између пословних субјеката.
- Извозник је сигуран у вези са плаћањем, а увозник у погледу благовременог пријема робе.
- Извозник не мора да брине због неизвршења обавеза, јер финансијска институција државе гарантује плаћање.
- Пружа додатну заштиту за трговину по номиналном износу који наплаћује банкар.
- Гаранције за плаћање промовишу посао.
Ризици
- Примарни ризик финансијског банкара је немогућност плаћања власника рачуна. Банкар је прихватио ризик неплаћања. Банка ће морати извршити уплату чак и ако ималац рачуна на дан уплате не одржава довољно средстава. То је разлог зашто све банке не издају банкарски акцепт.
- Да би се заштитио ризик банкара, може затражити од увозника да обезбеди колатерално обезбеђење у име банке.
- Чак и ако је банкар извршио основну проверу, и даље се суочава са ризиком ликвидности од стране увозника.
