Шта је Базел И?
Базел И, познат и као Базелски споразум из 1988. године, стандардни су скупови банкарских прописа о минималном капиталном захтеву за банке који се заснива на одређеним процентима ризиком пондерисане активе с циљем минимизирања кредитног ризика.
Од банака које послују на међународном нивоу потребно је да одржавају минимални капитал од 8% на основу активе пондерисане ризиком. До сада су формирана три сета прописа, од којих је Базел И први, а сви заједно се називају Базелским споразумима. Ове норме помажу у изградњи поверења међу међународним инвеститорима, купцима, влади и осталим заинтересованим странама.
Пример Базела И
Рецимо да банка има готовинску резерву од 200 долара, 50 долара као хипотеку на кућу и 100 долара као зајмове датим различитим компанијама. Пондерисана актива према утврђеним нормама биће следећа: -
- = ($ 200 * 0) + ($ 50 * 0,2) + ($ 100 * 1)
- = 0 + 10 + 100
- = 110 УСД.
Према томе, ова банка мора да одржи, према Базелу И, најмање 8% од 110 долара као минимални капитал (и најмање 4% у темељном капиталу).
Захтеви
Овим се имовина банке класификује у пет категорија на основу процента ризика, односно 0%, 10%, 20%, 50% и 100%. Природа дужника одлучује о категорији у коју ће се категорисати банкарска имовина. Неки од најчешћих примера су:
- Категорија 0% састоји се од централне банке, готовине, државног дуга, дуга матичне државе попут трезора и било ког државног дуга ОЕЦД-а;
- Категорија од 10% састоји се од дуга јавног сектора;
- Категорија 20% укључује секјуритизације као што су хипотекарне хартије од вредности са највишим рејтингом ААА;
- 50% укључује стамбене хипотеке, обвезнице општинских прихода;
- 100% укључује већину дуга предузећа и дуга приватног сектора, сектор некретнина, дуг банака изван ОЕЦД-а, чији је рок доспећа дужи од годину дана.
Банка треба да одржава капитал (ниво 1 и ниво 2) на нивоу од 8% ризиком пондерисане активе под коју категорију спада. На пример, ако банка има имовину пондерисану преко 200 милиона долара, тада је потребно да одржи капитал од око најмање 16 милиона долара.
Имплементација
Базел који подржавам првенствено се фокусира на имовину пондерисану ризиком и кредитни ризик. Овде се имовина класификује на основу ризика повезаних са њима. Ризик се може кретати од 0% до 100%. Према овој повељи, чланови одбора се слажу да спроводе пуни Базелски споразум са активним члановима. У оквиру Програма за оцену доследности прописа (РЦАП), одбор објављује полугодишње извештаје о напретку чланова у примени Базелских стандарда. Такође стално ажурирају све земље Г-20 које су укључене као чланице. Капитал банака је у складу са Базелом И класификован у две категорије, односно ниво И и ниво ИИ. Капитал И нивоа је капитал који је трајнији и чини најмање 50% укупне основе капитала банке, док капитал ИИ нивоа има флуктуирајућу и привременију природу.Чланице Базелског споразума морају да примене ову уредбу у својим матичним земљама. Овај споразум смањује профил ризика банке и враћа инвестиције у банке којима је било неповерење након субприме кредита из 2008. године.
Базел И против Базела ИИ
У јуну 1999. године, одбор је одлучио да замени споразум из 1988. године за нови оквир адекватности капитала. То је довело до успостављања ревидираног оквира капитала 2004. године под називом Басел ИИ, који се састоји од три стуба поменута на следећи начин:
- Минимални капитални захтеви
- Ефикасна употреба откривања података као медијума за јачање тржишне дисциплине и здраве банкарске праксе.
- Процес интерне процене и преглед адекватности капитала институције.
Главна разлика између оба прописа је у томе што Базел ИИ укључује кредитни ризик који поседују финансијске институције да би утврдио коефицијенте регулаторног капитала.
Предности
- Након спровођења споразума, дошло је до значајног повећања коефицијента адекватности капитала у међународно активним банкама, а такође је уклоњен извор конкурентске неједнакости који је произашао из разлика у националним капиталним захтевима.
- Помогла је јачању међународне стабилности банкарског система.
- Повећало је управљање главним градом државе.
- У поређењу са другим сетом БАСЕЛ, он има релативно једноставнију структуру.
- Пружа мерила за процену учесника на тржишту пошто је усвојена широм света.
Ограничења
- Више наглашава књиговодствену вредност, а не тржишну вредност.
- Споразум није могао адекватно да процени ризике и ефекте нових финансијских инструмената и техника ублажавања ризика.
- Адекватност капитала на којој се заснива Базел И зависи само од кредитног ризика, док су сви остали ризици као што су тржишни и оперативни ризици искључени из анализе.
- Не прави разлику између дужника различитих кредитних рејтинга и квалитета док процењује кредитни ризик.
