Шта је план новчаног тока?
Планови новчаног тока су они планови код којих осигуравајуће друштво процењује своје приходе и трошкове ради одржавања њихових новчаних токова и такође да би своје новчане токове одржавало изнад својих трошкова. Такође се односи на план појединца да обезбеди готовинску ликвидност на такав начин да управља својим трошковима, као и да одржава минимални биланс.
Како то функционише?
План новчаног тока ради на доступности новчаних средстава код појединца или предузећа. То је, генерално, планирање ефикасне употребе готовине / средстава у корист предузећа и појединца коришћењем тих средстава на најбољи начин. Ови планови на више начина финансијски помажу и осигураницима и осигуравајућим друштвима, јер би уговарач осигурања могао да користи готовину расположиву у многим другим алтернативама, уз улагање, а осигуравајућа друштва могу искористити износ премије који је уговарач осигурања платио за своје редовно пословање трошкови пословања. Предузеће, као и осигураници, треба да одржава свој новчани ток и планира у складу са расположивим новчаним средствима за своје трошкове и издатке.
Три су главне активности укључене у овај план, на које треба да се концентришу и компанија, као и појединац, а то су: 1. Новчани ток из оперативних активности; 2. Новчани ток од инвестиционих активности; и 3. Новчани ток од финансирања. Планирање све три горе наведене информације су подједнако важне. Новчани ток делује позитивно само када постоји одговарајуће планирање за коришћење расположивих средстава и прикупљање средстава и инвестирање.
Примери плана новчаног тока
Хајде да имамо стварни план за расправу, а то је план новчаног тока Релианце. То је план поврата новца компаније Релианце Лифе Инсуранце Цомпани. Према овоме, преживели би примао повраћај премија у унапред прихваћеном проценту на крају сваке треће године од године када је политика ступила на снагу и до зрелости полисе. Међутим, ако животно осигурање умре, за време трајања полисе, номиновани ће добити осигурану суму у целости заједно са редовним бонусом који се израчунава на осигурану суму и полиса престаје.
Горе поменуто је једна од политика компаније Релианце Лифе Инсуранце. То не само да помаже осигураницима већ помаже и осигуравајућим друштвима. Уговарач осигурања, путем ове полисе, моћи ће да регулише свој новчани ток, јер ће кроз овај план уговарач осигурања моћи редовно добијати редовне новчане токове из своје полисе и моћи ће их користити према својим потребама; такође ће компанија из редовне премије моћи да покрије своје оперативне трошкове и управља расположивим новчаним токовима прихода у другим могућностима улагања.
Смернице за планове новчаног тока
Постоје тврде и брзе смернице, али постоје неке стандардне смернице, које ће, када се следе, помоћи да се постигну најбољи исходи плана новчаног тока.
Док планирају новчане токове, они морају да буду јасно знање о средствима која ће се користити. Требало би да постоји правилно разумевање трошкова који ће настати у послу, а требало би да постоји и знање о будућим могућностима улагања због којих би посао требао да расте. Постоје ове три активности којих би предузећа и појединци требало да буду свесни, којих је су оперативне активности, инвестиционе активности и финансијске активности.
Значај
Планови новчаног тока су важни за свакога да контролише свој одлив готовине о различитим трошковима и да прати новчане приливе у облику прихода остварених током одређеног периода. Такође, од велике је важности планирати будуће одливе и приливе готовине, јер ће свака будућа одлука у вези са инвестицијама зависити од расположивих средстава, а постоји могућност, али тада нису доступна средства одакле се могу позајмити или прикупити средства , њихов трошак и све друге ствари које укључују готовинске трансакције.
Планови новчаног тока у односу на буџете
Планови и буџети су две различите ствари. План укључује праћење напретка на месечном, кварталном, полугодишњем и годишњем нивоу, док буџети укључују евиденцију прихода и расхода по истом параметру на месечном, кварталном, полугодишњем и годишњем нивоу. Буџети се израђују према плану. Стога су планови шири појам од буџета. И планови и буџети могу бити краткорочни или дугорочни, али буџети ће бити припремљени тако да имају на уму планове пословања.
Предности
Много је предности које су наведене у наставку:
- Помаже у евидентирању пословних трошкова.
- Помаже у евиденцији и прилива и одлива готовине.
- Помаже у оптималном коришћењу готовине / средстава.
- Они су корисни и за компаније и за купце јер обоје имају користи од овог планирања.
Ограничења
Иако има много предности, постоје и многа ограничења која су објашњена у наставку:
- Пружа само информације у вези са приливом и одливом готовине.
- То не даје јасну слику о финансијском положају предузећа.
- Не постоје замјене за пословне планове.
- У овој врсти планирања може постојати само процена захтева за готовином.
Закључак
Планови новчаних токова су планови припремљени за коришћење расположивог готовинског новца на најбољи могући начин и за компаније и за купце. Кроз ове планове, планер може да идентификује и њихове приходе и трошкове, тј. Приливе и одливе готовине, и сходно томе примени промене.
