ИРА вс 401К за пензиону штедњу - Топ 6 разлика

Разлике између ИРА и 401к

ИРА или појединачни пензиони рачуни су рачуни у појединачном власништву и исти не треба да их успоставља послодавац, а учесници могу лако да успоставе своје ИРА код појединачног добављача пензионог рачуна, док запослени може да постави само план од 401.000 код послодавца који испуњава услове за 401.000 могућности пензијског плана.

Постоји уобичајени мит који зарадник има на уму да мора да бира између ИРА и 401к. Међутим, истина је да особа може улагати у обе категорије инструмената за избегавање пореза који штите нечију пензиону штедњу. Да, то је истина.

Обе су неколико најчешћих варијанти плана дефинисаног доприноса, који нуде пореску олакшицу за пензиону штедњу. Ако особа паметно планира пензиону штедњу, вероватно инвестира у добро финансирану ИРА и 401.000. Међутим, постоје одређене основне разлике између ИРА-е (покривена је традиционална ИРА) и 401к, које ће бити откривене у овом чланку.

Шта је ИРА?

ИРА је индивидуални пензиони рачун за особе млађе од 70,5 година којима послодавци не нуде погодности од 401.000. Међутим, људи који уживају у благодетима од 401к могу такође улагати у ИРА. Износ који се уплаћује на ИРА рачун у основи представља приход прије опорезивања, што значи да тај износ ужива порески одбитак и да ће се опорезивати само када се повуче у тренутку пензионисања.

Током 2019. године, запосленима млађим од 50 година дозвољено је да доприносе ИРА-и до 6.000 УСД прихода пре опорезивања, док они старији од 50 година могу да дају додатни допринос за надокнаду од 1.000 УСД.

Шта је 401к?

План од 401.000 је план за пензионисање са дефинисаним доприносом који финансира послодавац, за разлику од ИРА. Износ који се уплаћује на рачун од 401к је такође приход пре опорезивања, што значи да износ неће бити опорезован током године у којој га је особа зарадила. Међутим, износ ће бити опорезован када буде повучен након пензионисања.

Током 2019. године, запосленима млађим од 50 година дозвољено је да доприносе до 19.000 УСД прихода пре опорезивања на 401 (к), док они старији од 50 година могу да допринесу додатном доприносу за надокнаду од 6.000 УСД.

ИРА вс 401к Инфографика

Да видимо главне разлике између ИРА-е и 401к.

Кључна разлика

• Током 2019. године ограничење доприноса у случају ИРА износило је 6.000 УСД сваке године за људе млађе од 50 година, док је за 401.000 износило 19.000 УСД. У међувремену, додатни допринос за надокнађивање штете за људе старије од 50 година износио је 1.000 УСД за ИРА и 6.000 УСД за 401.000 током 2019.
• У случају превременог повлачења, дистрибуције из традиционалних ИРА подлежу казни од 10% за особу млађу од 59,5 година, док не постоји казна за особу старију од 59,5 година. Дистрибуција због превременог повлачења са 401к подлеже тешком порезу од 20%, осим ако не постоји „случај који се може дистрибуирати“, на пример запослени који напушта послодавца или одлази у пензију.
• Иако компаније не нуде одговарајући допринос за ИРА, већина послодаваца нуди одговарајући допринос до одређеног процента плате у случају од 401.000.
• ИРА план кошта релативно мање због мањег износа новца којим се управља и без годишњих накнада, док на полеђини већег износа новца за управљање, план од 401.000 наплаћује веће накнаде.
• ИРА план нуди разноврсне могућности улагања, које укључују акције, фондове и инвестиције са фиксним приходом, с обзиром да се ИРА усмеравају сами. С друге стране, 401.000 има ограничене могућности улагања.

ИРА вс 401К упоредна табела

Основа		ИРА		401 (к)
Допринос		У ИРА се може сваке године уложити 6000 долара (7.000 за људе старије од 50 година) у 2019. години		На рачун 401 (к) сваке године можете уложити 19.000 УСД (25.000 УСД за људе старије од 50 година) у 2019. години
Ране дистрибуције		Ране дистрибуције из традиционалних ИРА подлежу казни од 10% за особу млађу од 59,5 година (нема казне за особу старију од 59,5 година)		Ране расподеле из 401 (к) подлежу тешком порезу од 20%, осим ако запослени не напусти послодавца или не оде у пензију.
Савезни порези		Савезни и државни порези примењују се на дистрибуције традиционалних ИРА-а након навршених 59,5 година.		Дистрибуција са 401 (к) подлеже обавезном савезном порезу у тренутку повлачења.
Допринос послодавца		Компаније не нуде одговарајући допринос ИРА-и.		Већина послодаваца нуди одговарајући допринос до одређеног процента плате.
Трошкови улагања		То кошта релативно мање у односу на план од 401 (к), с обзиром да се обично управља мањим обимом новца, а такође ИРА не наплаћују годишње накнаде.		Накнаде су веће за планове 401 (к) због већег обима новца којим се управља на рачуну 401 (к).
Инвестиционе могућности		Може се уложити било која врста, која укључује акције, фондове и инвестиције са фиксним приходом, с обзиром да су ИРА самоуправне.		Већина планова 401 (к) има ограничене могућности улагања, тако да просечни план 401 (к) нуди око 20 фондова.

Закључак

Као што се може видети из горњих објашњења да су обе категорије пореског планирања које се по природи донекле разликују и имају важну улогу у пензионој штедњи. Оба нуде одложену исплату пореза на приход од камата, дивиденде и капиталне добити.

Међутим, треба процијенити властити захтјев у смислу трошкова и користи да би се дошло до уравнотеженог плана пензионисања. Као такви, пресудно је разумети разлике између њих двоје и успешно их применити у планирању пензијске штедње. Надам се да ће вам чланак помоћи да дешифрујете два планирања пореског склоништа за здраву пензију.