Шта је план 529?
529 План је образовни инвестициони план путем којег родитељи или баке и деке могу уштедети новац за своје дете или унуке и могу уштедети порез улажући у овај план, јер се порез не наплаћује док новац не остане на рачуну или се користи за плаћање квалификованих трошкова образовања .
Историја
- САД су усвојиле план 529 из Одељка 529 савезног пореског закона. План потиче из Мицхигана - државе САД. Ова држава започела је овај план на нивоу земље стварањем фонда од стране Мицхиган Едуцатионал Труст-а уз обећање да ће фонд платити квалификоване образовне трошкове корисника на било ком колеџу или универзитету признатом у Мицхигану, улагањем у овај фонд лица са пребивалиштем у држави.
- Овај план је постао познат јер је користио многим студентима, а друге државе САД такође су почеле да усвајају овај план на државном нивоу. Потом је америчка влада признала план, а пореске олакшице се такође дају на улагање у овај план.
Како то функционише?
- Инвеститор улаже у план 529, а затим тим за управљање планом 529 улаже средства у сигурне хартије од вредности како би новац повећао. Управа ће одлучити о разним шемама о улагању. Инвеститор може одабрати било коју шему и уложити исту у ту шему. Раст новца у 529 планова такође је неопорезив.
- Новац на својих 529 рачуна инвеститор може користити у било ком тренутку по истеку прописаног времена за квалификоване трошкове образовања корисника. Ако се новац користи у друге сврхе, подлеже порезу и казни од 10%. Овај план такође омогућава инвеститору да плати потребне накнаде за корисника по тренутним трошковима за будуће образовање, тако да образовање корисника може да се заврши без икаквих финансијских проблема.
Врсте 529 плана
# 1 - Инвестициони план
Инвестицијски план омогућава особи да отвори рачун у оквиру 529 пан шема и уложи било који износ на овај рачун, а такво улагање ће бити пореске олакшице, а такође и повлачења са рачуна су неопорезива ако се тај износ користи за плаћање квалификованих трошкова образовања корисника.
# 2 - претплатни план
Претплатни план омогућава особи да плати квалификоване трошкове образовања признатом колеџу или универзитету по тренутним трошковима тако да корисник нема потребу да плаћа у будућности и брине о инфлацији и повећаним трошковима будућег образовања трошкови.
Ко може да отвори?
Било који становник САД-а припада било којој приходној групи која може отворити рачун 529 плана како би осигурала будуће трошкове образовања корисника, а корисник може бити било која особа. Да би отворио овај рачун, власник рачуна треба да буде старији од 18 година или једнак њему и мора да има порески идентификациони број, матични број и правну адресу у САД-у. Појединости корисника, попут старости, планираног образовања, законске исказнице итд., Такође се достављају властима у време отварања рачуна.
За шта се може користити план 529?
- Квалификовани образовни трошкови корисника основног образовања и укључују трошкове школовања за школу до 10.000 УСД сваке године за сваког корисника.
- Квалификовани трошкови корисника за средње и високо средње образовање, а укључују школарине, плаћање признатим универзитетима итд.
- Износ се такође може користити за плаћање накнада за образовање након средњег образовања.
- Износ се такође може користити за плаћање трошкова као што су обука или учење или накнаде за учешће било које образовне институције којом управља америчко одељење за образовање.
- Износ се такође може користити за плаћање приватних трошкова школарине, али у ограниченој мери.
Предности
- Новчана помоћ за квалификоване трошкове образовања.
- Смањен стрес због будућих трошкова или инфлације.
- Предност уштеде пореза на улагања.
- Неопорезиви доходак на раст инвестиције.
- Повлачење је дозвољено било када.
- Ниједан фиксни допринос не ограничава било који износ који се може уплатити.
- Корисници се могу мењати.
Мане
- Предност плана ограничена је само на квалификоване трошкове образовања.
- Веће казне за повлачење са рачуна у сврху која није прописана.
- Не узима у обзир друга подручја осим образовања.
- Понекад се покаже као скупо улагање јер је повраћај улагања ограничен.
- Инвестиционе шеме плана имају ограничене могућности улагања.
- Резултат је блокада новца јер се новац не може користити у друге хитне сврхе.
Закључак
- Ово је план уштеде пореза и улагања. Корисно је за тражитеље образовања, било да се ради о основном, средњем и вишем средњем образовању. Циљ плана је да свима пружи основно образовање, а за то административни ауторитет плана чини да шеме улажу у план тако да се будући трошкови образовања могу минимизирати.
- Према правилима овог плана, свако лице које је држављанин САД-а и има старост 18 или више година са правним идентитетом и доказом о адреси може отворити рачун за себе или корисника. Детаљи корисника морају се навести у тренутку отварања рачуна.
- Постоје две врсте инвестиционих планова са 529 планова и претплатни план. План улагања омогућава улагање у одабране шеме и повлачење за плаћање квалификованих трошкова образовања, а повлачење ће бити неопорезовано. Подизање новца у сврху која није прописана може привући и порез и казну. Главни недостатак овог плана је што је ограничен само на трошкове образовања.
