Значење офсет хипотеке
Офсет хипотека се може дефинисати као врста хипотеке код које је штедни рачун особе повезан са његовом хипотеком, чиме се поништава равнотежа између рачуна, а овај аранжман помаже особи у смањењу исплате камате, јер стопа камате која се плаћа на хипотека је знатно већа у поређењу са каматном стопом која се прима на штедни рачун, пружајући тако нето корист зајмопримцу.
Објашњење
- Ако било која особа узме хипотеку код финансијске институције и има штедни рачун у истој финансијској институцији, онда се обе могу повезати. Ова врста хипотеке дозвољена је у многим земљама, у зависности од пореских закона дотичне државе.
- Овај аранжман помаже зајмопримцу да уштеди своје камате на износ до нивоа који је доступан на његовом штедном рачуну. Једна од кључних предности је та што особа још увек има приступ штедњи, од које новац може потрошити кад год је то потребно.
Карактеристике офсет хипотеке
Карактеристике су следеће:
- Овај концепт се разликује од уобичајене хипотеке, јер је у случају офсет хипотеке штедни рачун или текући рачун повезан са хипотеком, а одржавани салдо штедње може надокнадити равнотежу.
- Овим аранжманом, износ главнице хипотеке на који дужник плаћа накнаду камате умањује се за стање доступно на повезаном банковном рачуну.
- Овај концепт је одличан за људе који имају умерену или велику количину депозита, јер помаже у уштеди камате.
Како то функционише?
- Нека особа повеже хипотеку са уштеђевином. Финансијска институција која нуди такву хипотеку надокнадила је број укупних стања која су доступна на повезаним штедним или текућим рачунима особе у односу на износ који сваки месец дугује по хипотеци.
- Након овог поравнања, камата се обрачунава на спуштени салдо. Ово помаже у смањењу нето износа камате која се плаћа јер је износ камате на хипотеку знатно већи у поређењу са стопом износа камате на штедном рачуну. Тако, све док се рачуни не повежу, особа неће зарадити камату на штедњи или текућем рачуну.
Примери офсет хипотеке
На пример, Џек има штедни рачун код финансијске институције АБЦ са салдом од 20.000 америчких долара, од којих су сада подигнута средства током последњег месеца. Каматна стопа на штедни рачун износи 2% годишње. Такође, Јацк има офсет хипотеку са главницом од 220.000 УСД и каматном стопом од 5% годишње.
У овом случају, нето камата коју плаћа Јацк израчунаће се на износ добијен одузимањем салда штедње од стања хипотеке.
- Платива камата = (220.000 УСД - 20.000 УСД) * 5%
- Платива камата = 200.000 УСД * 5%
- Износ камате = 2,19,000 УСД
Цене
Ове каматне стопе су генерално више од традиционалних хипотекарних каматних стопа. Као у случају стандардне хипотеке, у случају офсет хипотеке су доступне и фиксне и стандардне променљиве стопе, где је у случају претходне каматне стопе фиксна, ау случају каснијих промена каматне стопе.
Оффсет хипотеке су пореско ефикасне?
Камате на штедном рачуну опорезују се ако су зарађене камате веће од одређеног износа, али у случају пребијања хипотеке новац који се компензује хипотекарним зајмом не опорезује се, па је порезније ефикаснији од уобичајеног штедног рачуна. То је најкорисније за веће пореске обвезнике јер њихов штедни рачун неће привући камату и они не морају пријавити приход од камата као опорезиви приход. У офсет хипотеци се могу повезати штедни рачуни њихове породице, тако да ће пореске олакшице настати за особе чији су рачуни повезани.
Значај и употреба
- Уштеда камате на хипотеку: Ова врста хипотеке користи се за поравнање обавезе по зајму са износом на рачуну штедионице и да би се износ рачуна штедионица прво поравнао са главницом зајма, а камате ће се израчунати на билансни износ, дакле, даје корист од пореске уштеде камате на штедном рачуну и корист од камате на хипотекарни зајам.
- Омогућите подизање и депоновање новца са штедног рачуна: Овде се стање штедног рачуна користи за надокнађивање кредита, а најважнија предност је што штедни рачун није блокиран за депозите и исплате, тако да зајмопримац може подићи или положити износ у штедионицу рачун.
- Помаже у бржој отплати хипотекарног кредита.
- Може се користити за отплату било које врсте кредита.
- Ови рачуни могу бити погодни за све врсте пореских обвезника.
- Са оффсет рачунима, салдо кредита се брже смањује.
Предности
- Уштеда у порезу: Са преписаним хипотекарним рачунима, порески трошак се може смањити јер на камати нема рачуна и на крају се може уштедети порез на камате.
- Брза отплата зајма: Како хипотекарни рачун повезује штедни рачун са кредитним рачуном, надокнађује стање на штедном рачуну са кредитним рачуном и тај износ на штедном рачуну који се прво користи за отплату главнице; стога се зајам може брзо отплатити.
- Погодно за велике пореске обвезнике: Овај рачун је веома користан за велике пореске обвезнике јер пружа пореску корист од камата на штедњу банковног рачуна.
- Нема ограничења за штедњу банковног рачуна: Они не блокирају штедни рачун. Омогућава зајмопримцима да положе депозит или га подигну са штедног рачуна, заједно са коришћењем за пребијање кредита.
Мане
- Већа цена: на офсет рачунима камате и трошкови банке су већи у поређењу са уобичајеним кредитним рачунима.
- Приход од губитка камате: пошто се оффсет рачун користи за поравнање износа на штедном рачуну са хипотекарним рачуном, што резултира не зарађивањем камата на вишак новца; стога краткорочно долази до губитка прихода.
- Месечне отплате и камате могу се повећати ако се повуку са офсет штедног рачуна.
- Не нуде сви зајмодавци погодности са таквог рачуна; стога је избор ограничен, а ово даје више користи зајмодавцима који нуде компензацију и могу одредити повољне услове.
Закључак
Офсет хипотека се користи за поравнање стања на рачуну кредита са износом у штедионици; стога се зајам може брзо отплатити, али истовремено зајмодавци наплаћују веће каматне стопе јер сви зајмодавци не дају предност од компензације. Корисно је за велике пореске обвезнике, а даје пореску олакшицу пореза на камате на штедне рачуне.
