Шта је модел изјаве 3?
Модел са 3 извештаја је врста финансијског моделирања која повезује три кључна финансијска извештаја попут биланса успеха, биланса стања и извештаја о новчаном току и припрема динамички повезан један једини финансијски модел који се користи као основа сложених финансијских модела попут откупа полуге, дисконтовани новчани ток, модели спајања и други финансијски модели.
Објашњење
Модел 3 извештаја је сложени финансијски модел који комбинује три критична финансијска извештаја попут биланса успеха, биланса стања и извештаја новчаног тока и интегрише сва три у један финансијски модел. Овај модел делује као основа за даље критичне моделе попут ДЦФ процене, модела спајања и припајања итд. Такође се користи за анализу сценарија и осетљивости. Водећа корисност ових модела је та што у једну екцел датотеку можемо истовремено ухватити основе три изјаве. Мањи је ризик од погрешних веза формула. Изгледа организованије када је цела ствар представљена у једној екцел датотеци, уместо да се користе три различита модела. Такође обезбеђује проширени обим консолидације мулти-бусинесс организација.
Изјаву Цолгате-а корак по корак 3 можете научити са ове везе - Финансијско моделирање у Екцелу.
Како створити 3 модел изјаве?
Модел 3 извештаја захтева неколико корака да би се коначно сва три финансијска извештаја интегрисала у један модел. Потребни кораци су следећи:
Корак 1: Прикупљање или прикупљање историјских података из финансијских извештаја у једној Екцел датотеци
У овом кораку финансијске информације се добијају са веб странице компаније или њиховог саопштења за штампу и оне се сматрају историјским информацијама. Ови подаци се или преузимају у једну екцел датотеку или се копирају у њу. Након тога, екцел датотеку треба мало форматирати како би подаци били читљиви и разумљиви.
Корак 2: Исправљање претпоставки које ће одредити предвиђање
Сада када имамо историјске податке у нашој екцел датотеци, можемо применити неке формуле за израчунавање или процену историјских перформанси компаније. Метрике као што су марже, раст прихода, капитални издаци и обрачун обртног капитала могу се сматрати следећим.
Корак 3: Предвиђање биланса успеха
Након свих претпоставки које су узете у обзир, сада је фаза за предвиђање биланса успеха. Све почиње од прихода и вежби, па све до израчуна ЕБИТДА. У овој фази су нам такође потребне методе распоређивања подршке за финансирање процеса активности и капиталне имовине.
Корак 4: Предвиђање капиталне имовине
Овде се предвиђају аспекти попут постројења и машина, имовине, а тек након тога може се завршити део модела биланса успеха. Овде се узима у обзир завршно стање последњег периода, а затим се додаје капитални издатак или амортизација одузета да би се дошло до коначног завршног стања.
Корак 5: Финансирање предвиђања активности
Овде морамо да поставимо распоред плана дуга како бисмо дошли до трошкова камата у билансу успеха. И овде разматрамо завршно стање последњег периода, а затим томе додајемо свако повећање или смањење вредности главнице да бисмо закључили завршно стање.
Корак 6: Предвиђање биланса стања
Овде сматрамо да су информације о билансу стања и овде предвиђени елементи обртног капитала, узимајући у обзир претпоставке као што су просечни дани за плаћање, просечна потраживања, обим залиха итд. Капитална имовина долази овде из горе наведеног распореда. Овде се стање готовине не предвиђа и не довршава, што је последњи корак у моделу 3 извештаја.
Корак 7: Попуњавање извештаја о новчаном току
Последња фаза моделирања са три извештаја је попуњавање извештаја о новчаном току. Ова изјава захтева једноставно повезивање ранијих ставки, рачунатих да би се дошло до стања готовине. Три су главна дела: готовина од пословања, готовина од инвестиционе активности и готовина од финансијске активности. Тако, повезивањем ове три са осталим извештајима, долазимо до коначног стања готовине у благајни / банци.
Пример
Сада је приложен образац који се односи на модел изјаве 3 заснован на екцелу. Овде смо укључили историјске податке до 2020. године и прогнозирали на основу истих до 2025. године. Коришћена су три кључна финансијска извештаја: биланс успеха, биланс стања и извештај о новчаном току. На крају смо приложили и план распореда, а на почетку обрасца постоје претпоставке које су узете у обзир.
Приступи
Постоји пет корака за изградњу модела са 3 изјаве, а ми се ослањамо на своју основу на историјском. Претпоставке су кључне јер морамо претпоставити многе факторе попут стопе раста, каматне стопе итд.
- Стога су први и најважнији приступ наше претпоставке, што значи како ће се посао сам водити у предвиђеном периоду.
- Следи биланс успеха, који је сажетак добити и губитка, па се на основу историјских података предвиђа будућност.
- После овога имамо биланс стања, који објашњава положај компаније у одређеном тренутку. Као и изјава о добити и губитку и овде, на основу историјских података, и ми предвиђамо будући период.
- Након тога, на основу тачака података у горња два извештаја, градимо извештај о новчаном току, што је крајњи циљ нашег 3 моделирања извештаја. Овде се мало података попуњава из биланса успеха и биланса стања. Дакле, откривамо да су све три изјаве повезане једна с другом. Приказује различите нивое готовине из пословања, инвестиционе активности и финансијске активности и коначно долази као завршни готовински биланс или нето новчани биланс.
- Последњи део модела са три извештаја чине пратећи распореди који помажу у израчунавању амортизације или камате и других таквих фактора.
Закључак
Модел 3 извештаја је врло динамично моделирање за интегрисање свих кључних финансијских извештаја у једну екцел датотеку. То посао чини организованијим и удобнијим и смањује шансе за људске грешке. То је врло важан модел који се користи за предвиђање модула. Такође је врло користан за употребу, а пошто се за његову изградњу користи Екцел, ово је свима лако разумљиво.
