Дефиниција пензијског плана са дефинисаним доприносом
Пензијски план са дефинисаним доприносом је облик пензијског плана где запослени или послодавац, ау неким случајевима и једни и други дају значајан износ доприноса, и то често, са мотивом да запосленицима омогуће уштеду пристојног новца за пензионерског периода и омогућити му да напусти крајњи ниво достојанства у фази пензионисања.
Објашњење
Пензијски план са дефинисаним доприносом може се сматрати неком врстом пензионог плана у коме запослени доприноси пристојном износу своје зараде, а његов послодавац такође даје једнак допринос. Омогућава запосленом да уштеди пристојну суму новца за своје пензионерске године, што значи да може достојанствено да живи у својој пензионерској доби, а да не мора да зависи од других за финансијску помоћ.
Како то функционише?
Укупан износ пензије који ће запослени примити у плану дефинисаног доприноса није унапред познат. Износ пензије или износ пензије у потпуности зависи од укупне вредности доприноса који дају запослени и његов послодавац, као и од приноса који би требало да се генеришу од њихове инвестиције. Износ који се уноси у план доприноси или запослени или и он и његов / њен послодавац. Укупан износ који се доприноси заједно са повраћајем сматраће се као износ пензије или зарађене пензије.
Врсте
Следе врсте планова дефинисаног доприноса -
- 401 (К) план - Ова врста плана пружа се само појединцима који су запослени у јавним предузећима и предузећима.
- План 403 (Б) - Ова врста плана пружа се само појединцима који су запослени у непрофитним корпорацијама.
- 457 планова - Ова врста плана пружа се само појединцима који су запослени у непрофитним пословним групама, као и у случају државних службеника и запослених у општинама.
- 529 планова - Ова врста плана предвиђена је само у сврху финансирања тинејџерског факултета.
- Штедљиви план штедње - Ова врста плана пружа се само особама које су запослене у савезној влади.
Како инвестирати у дефинисани план доприноса?
Запослени може да одлучи да добровољно уплати одређени део своје зараде у план дефинисаног доприноса. Запослени може извући максимум из свог плана тако што ће наставити да додаје пореском одложеном плану пензијске штедње за сваки месец током целе фазе запослења, максимализујући износ који се доприноси плану пензијске штедње, не трошећи те уштеде до датума зрелости и узимање стручних савета у вези са тим где се ова средства могу уложити у сврху остваривања максималних користи и стварања већег нивоа приноса.
Пример дефинисаног плана доприноса
Узмимо, на пример, господин А се одлучио за отварање плана дефинисаног доприноса тамо где доприноси делу своје зараде по основу опорезивања. А може одабрати колико жели да уштеди на овом плану, али не сме да пређе максимум прописан планом. И његов послодавац ће дати одговарајући допринос плану. Акумулирана средства овим планом се улажу у портфолио хартија од вредности. Ниво ризика у великој мери зависи од избора и састава портфеља у којем се А осећа најсигурније и најудобније. Међутим, у већини случајева запослени попут А могу бирати између бројних опција портфеља. Може да покуша да повуче средства током своје пензионерске доби. Ако А жели да повуче своја средства пре пензионисања, тада ће морати сносити казне како је предвиђено планом.
План дефинисаног доприноса у односу на план дефинисаних бенефиција
- Плановима дефинисаних давања управља се професионално, док се пензијским плановима са дефинисаним доприносима не управља на тај начин.
- План дефинисаног доприноса не гарантује приходе за пензију за цео животни век примљен од послодавца у облику ренте, док је исти у потпуности осигуран у овим плановима.
Предности
О предностима се говори у наставку -
- Одложени порез је прва и најважнија корист од учешћа у пензијском плану са дефинисаним доприносом. Ова погодност омогућава бржу и већу уштеду у поређењу са опорезивим рачунима.
- Аутоматизација уписа учесника је још једна предност овог плана, јер он налаже запосленима да учествују у истом и штите своју фазу пензионисања од финансијских непредвиђених околности.
- Такође нуди разне погодности попут одредби о зајму, доприноса за надокнаду штете и аутоматског повећања доприноса и повлачења из невоља за запослене који су навршили најмање педесет година.
Мане
То може представљати бол неким учесницима који нису у финансијском стању или су у стању да уштеде новац за давање таквих доприноса. Запослени којима недостаје знање о улагању у обвезнице, акције и друге класе имовине могу на крају улагати у ризичније или неприкладне портфеље. Ови недостаци плана довољни су за критике запослених који нису спремни да изгубе свој тешко стечени новац.
Ограничења и ограничења
Запослени може да одлучи да инвестира у планове са дефинисаним доприносима, али исти не сме да прелази ограничења прописана планом. Недостаје адекватан ниво управљања. То значи да се овом врстом пензионог плана не управља професионално, а овај план чак не обезбеђује ни приходе за пензију за целокупан животни век који би се од послодавца добијали у облику ренте.
Закључак
Дефинисани планови доприноса су врста плана пензионисања како би се запослени заштитили од финансијских непредвиђених околности са којима би се могао суочити у пензионерском добу. 401 (К), 403 (Б), 457 планова, 529 планова, Штедљиви план су неке од његових врста. 401 (К) се сматра једним од доприноса најчешћег типа.
