Дефиниција кредитне линије
Кредитна линија је аранжман између клијента и банке (или било које друге финансијске институције) где је клијенту дозвољен горњи лимит задуживања, а зајмопримац може приступити било ком износу у оквиру кредитног лимита и плаћа камату само на износ позајмљеног кредита висока разина флексибилности за вођење посла.
Објашњење
Купац може подићи било који износ према потребама у оквиру унапред задатог лимита, а камате се наплаћују само на стварно потрошени износ уместо целог унапред одређеног лимита (познат и као санкционисани лимит). Поред тога, купац такође може заказати отплату повученог износа или у паушалном износу или у месечним ратама, према својој погодности са Финансијском институцијом у време санкционисања таквог објекта.
Кредитна линија за пословање је популарна јер је користан инструмент краткорочног финансирања који им помаже у задовољавању потреба за обртним капиталом. Такође је познат под називом Револвинг Цредит. То је једноставно приступ новцу „на захтев“. Разлог за називање ЛОЦ-а револвинг кредитом, јер је у основи врста обнављајућег рачуна на којем купац може искористити средства у унапред задатом ограничењу, вратити их и поново искористити у практично бесконачном обртном циклусу.
Међутим, обично су такви аранжмани краћи и периодично се обнављају на основу задовољавајуће евиденције купаца.
Како функционише кредитна линија?
Под ЛОЦ, рецимо, клијенту А је обезбеђено 10.000 ЛОЦ за куповину куће која је од куће осигурана од стране Баселине банке. Основна банка је одредила рок зајма од 5 година за отплату кредита и омогућава Клијенту А да користи средства у оквиру укупног лимита (10000 УСД) и наплаћује каматну стопу од 10%. Купац А је потрошио 3000 УСД и биће му наплаћено 10% од износа потрошеног само на целокупном ЛОЦ од 10000 УСД.
Даље основна банка дозволила је клијенту А да врши плаћања на кредитној линији било у облику месечне рате камате и главнице или исплате према главници камате и поврата на крају рока зајма.
Пример кредитне линије - Валмарт
Консолидовани биланс Вал-Март 31. ст јануара 2017 & 2016
извор: ВалМарт 10К Репорт
Одозго примећујемо да је ВалМарт имао краткорочну позајмицу од 1,099 милиона долара у 2017. години.
У својим белешкама уз рачуне навели су даље детаље о својим краткорочним позајмицама као што је дато у наставку -
Напомињемо да Уалмарт био посвећен кредитна линија за пословање са 23 финансијским институцијама, у износу од 15 $ милијарди долара од 31. ст јануара 2017. године.
Такође су у напомени напоменули да су у јуну 2016. године продужили и петогодишњи кредитни аранжман и 364-дневни револвинг кредит.
Врсте кредитних линија
# 1 - Осигурана кредитна линија
Као што име сугерише, ове врсте обезбеђених ЛОЦ подржавају колатерали и као такви у мало вероватном случају неплаћања банке, и финансијска институција могу исте ликвидирати. Осигурана кредитна линија обично се нуди по нижим каматним стопама. Популарни пример осигуране кредитне линије је кредитна линија за капитал код куће (ХЕЛОЦ) иза које стоји осигурана имовина куће.
# 2 - Неосигурана кредитна линија
Као што и само име говори, ова врста ЛОЦ-а није подржана ниједним инструментима осигурања и као таква су ризичнија за банку и финансијску институцију у поређењу са обезбеђеном кредитном линијом.
Неосигурана кредитна линија обично се нуди по каматним стопама вишим од осигуране кредитне линије. Популаран пример неосигуране кредитне линије је ЛОЦ са почетном главницом, иза којег стоји имовина колатерала.
Предности
- Омогућава купцу да подиже новац по потреби и без потребе да се повремено придржава формалности зајма. Даље камате се обрачунавају само на стварно потрошени износ.
- Купац има могућност да врати потрошени износ или паушално или на рате, у зависности од расположивости новчаног тока.
- Неосигурана кредитна линија обично се обрачунава са вишом каматном стопом и добар је извор већих прихода од камата за банке и финансијске институције.
- ЛОЦ је обично на краћи временски период и омогућава банци да преиспита кредитну способност клијента кад год се обнова доспева, за разлику од хипотекарних зајмова који су обично на дужи временски оквир и када се једном положе тешко је повући .
- Трошкови претплате или делимичног плаћања у ЛОЦ-у су сразмерно мањи у поређењу са хипотекарним кредитима.
Мане
- Неосигурана кредитна линија је скуп краткорочни инструмент финансирања за купца.
- ЛОЦ је обично на краћи период и није одговарајући инструмент када су потребна средства за дужи временски оквир. Даљи ЛОЦ је обично повезан са променљивом каматом, што значи да су трошкови камата исказани у смислу краткорочне референтне стопе као што је ЛИБОР или америчка основна стопа плус маржа ради компензације кредитног ризика зајма који се стално мења и није фиксна.
Закључак
Кредитна линија је краткорочно финансирање од стране банака, у којем клијент може позајмити средства у било ком тренутку до унапред задатог лимита осигуравајући поштовање услова и одредби утврђених уговором о зајму.
Стога можемо рећи да је кредитна линија у основи рачун који купац има код банке или финансијске институције који му омогућава позајмљивање новца кад год му затреба до унапред одређеног ограничења које је одређено на основу кредитне способности купца. Камата се обрачунава само на стварно потрошени износ и након што се потрошени износ врати, кредитна линија се поново допуњава до унапред задатог лимита. Обично је ЛОЦ необезбеђен и као такав привлачи вишу каматну стопу због инхерентног високог износа кредитног ризика који банка или финансијска институција преузима.
Кредитна линија се испоставља као згодан финансијски инструмент у случајевима када клијент редовно захтева средства, али износ можда није унапред познат. Такође је незаменљив извор финансирања за пословање, јер им помаже да управљају свакодневним пословањем и одржавају ликвидност за испуњавање дневних захтева за новчаним токовима.
Баш као што било који други финансијски инструмент није ни сам по себи добар ни лош. Зависи од употребе дотичног купца. С обзиром да су каматне стопе релативно високе и постоји велика казна за касно плаћање, кредитна линија за предузећа или купце треба разумно да искористи ЛОЦ погодност и обезбеди правовремене исплате.
