Шта је ануитизација?
Ануитизација је метода којом се улагања са ануитетом претварају у систематска плаћања у редовним интервалима. Другим речима, то је систематски план прихода у коме ималац ануитета (уговор склопљен између осигуравајуће компаније и носиоца осигурања који врши једнократну уплату или низ уплата започиње да прима фиксни приход у редовним интервалима ) покреће исплате дохотка.
Како делује ануитизација?
- Приликом закључења уговора о ануитету осигуравач добија капитални износ који уложи осигураник, познат и као ануитет. Осигуравач израчунава ануитет на основу тренутне старости ануитета и очекиваног животног века.
- Исплате се заснивају на будућој каматној стопи на основу уложеног износа. Износ ануитетског плаћања израчунава се на начин да накнаде покривају укупан износ ануитетног стања, укључујући исплате камата, које су пројектоване и које се враћају до краја периода плаћања.
- Период исплате може бити или очекивани животни век ануитета или може бити одређени фиксни период. Неки ануитети имају могућност доживотног плаћања. Значајна разлика између фиксног периода плаћања и доживотног периода плаћања је она у опцији доживотног плаћања.
- Осигуравач мора наставити да врши уплате чак и ако рентник живи дуже од периода очекиваног живота. Продужена дуготрајност ренте представља ризик који осигуравач преузима у случају доживотног ануитета.
Врсте ануитизације
# 1 - Доживотна ануитизација плаћања
Ово је доживотно плаћање. Као што је горе објашњено, цена ануитета плаћаће се све док ануитет не поживи. Очекиваним животним веком ануитета сматра се доспелост ануитета; међутим, ако рентник живи изнад ове старосне доби, осигуравач је дужан да изврши уплате према уговору. Ако рентник умре убрзо након уласка у ануитет, не постоји гаранција за трошак главнице или износ уложен у грант.
Ово је вин-вин ситуација и за ренту и за осигураватеља, јер све зависи од времена током којег рента живи. Ако рентник живи дуже од очекиваних година, ужива у периодима плаћања до њихове смрти, док ако рентник умре убрзо након улагања у ануитет, осигуравач добија тако што не мора да врши даље исплате.
# 2 - Заједничка ануитизација
Као што и само име говори, заједничка ануитизација односи се на ануитет у којем два ануитета обично укључују супружника. Ово користи рентнику да осигура своју породицу будућим уплатама у мало вероватном случају смрти рентника. Будући да ова врста ренте осигурава двоје људи, трошкови су мали у поређењу са стандардном ануитетом; шансе да један партнер живи више од другог партнера су велике, што повећава шансе за осигурање у вишем периоду.
# 3 - Живот са фиксним периодом ануитизације
Живот са ануитизацијом на одређено време има одређени период исплате до живота рентабилитета. Претпоставимо да је период постављен на 15 година. То значи да ће се ануитетске исплате вршити за 15 година или за време док ануитет живи, зависно од тога шта је дуже. Будући да овај план умањује ризик од ране смрти, исплате за ову врсту ренте ниже су од ануитизације доживотног плаћања.
# 4 - ануитизација у фиксном периоду
Ануитизација на одређено време често се користи као план улагања, јер је већа за краћи план плаћања. Помаже у стварању загарантованог фиксног дохотка за одређени период. Осигуравач плаћа одређено време на основу прорачуна извршеног приликом уноса ануитета.
Предности
- Помаже рентницима да осигурају загарантоване периодичне исплате у будућности за данас уложени износ, што укључује и исплате камата.
- Осигуравачи могу имати користи од ануитизације ако ануитет умире убрзо након уласка у ануитет у којем осигуравач није дужан извршити исплате у случају да ануитент умре пре одређеног периода.
- Ако рентник живи изнад предвиђеног очекиваног животног века, рентник прима исплате до своје смрти.
- Ануитет има могућност избора врсте ануитизације која најбоље одговара његовим / њеним потребама.
Мане
- Зависи од очекиваног животног века рентника и може резултирати губитком за осигуравача у случају да ануитет живи изнад животног доба.
- Иако осигуравач у почетку прима паушални износ, осигуравач треба редовно да исплаћује ренту након одређеног времена ако рентник живи изнад животне доби.
- Приход од ануитета је опорезив, па је стога ануитет обвезник плаћања пореза на доходак који се остварује од плаћања ануитета. Иако ануитета делује као заштита пореза на доходак, приходи генерисани ануитетом су опорезиви.
- Ренте су неопорезиве док се не ануитирају и опорезују.
Закључак
- Ово је конверзија ануитете да би се сносиле исплате у редовним интервалима. Осигурава рентабилни приход за одређено време, у зависности од услова договорених приликом уласка у уговор.
- Ануитизација користи и осигуравачу и ануитету на основу износа који је осигуравач примио у паушалном износу и фиксних плаћања у редовним интервалима.
- Улагање у ануитете помаже рентнику да избегне порез док инвестиција не почне да се враћа. Исплате примљене од ануитета након ануитизације привлаче порезе и тиме резултирају смањеним приносима.
