Шта су финансије ланца снабдевања?
Финансирање ланца снабдевања (СЦФ) или обрнути факторинг је аранжман између купца, добављача и финансијера или фактора којим се добављач прима унапред за потраживања, чиме се користи и купцу и добављачу.
Објашњење
- Када обавља трансакцију, за купца постаје витално да продужи линију обртног капитала тако што ће платити добављачу што је касније могуће, јер би то значило да се мање средстава блокира и да више средстава буде на располагању за посао. Међутим, добављач не би сматрао овај услов идеалним, а услови пословања са купцем могу утицати ако је кашњење превелико.
- Да би помогли у решавању овог проблема, купац и добављач се међусобно договарају са спољним финансијером који користи подигнуте рачуне и на основу тога одобрава кредит добављачу. Када плаћања по фактури стварно доспеју, уплату добија од купца. Кроз ово је добављач добио рани приступ својим потраживањима, а купац такође није морао да угрози свој рок плаћања. На овај начин финансирање ланца снабдевања омогућава обе стране да испуне своје циљеве, а да се не покажу неповољним за другу.
Карактеристике финансирања ланца снабдевања
- Финансирање ланца снабдевања подразумева учешће треће стране или финансијера ланца снабдевања који помажу у комплетирању модела
- То није зајам, то је само продужење кредита за узајамну помоћ и купца и добављача
- За разлику од факторинга, који покреће добављач, овај покреће купац. Због тога се понекад назива и обрнути факторинг. Дакле, за разлику од факторинга који је усмерен само ка циљевима продавца, СЦФ испуњава циљеве и купца и продавца.
- Будући да СЦФ ради на основу фактура које је продавац подигао купцу, то долази у обзир након детаљног разматрања кредитне способности купца. Ако купац нема добар кредибилитет, финансијер може одбити да унапред финансира добављача.
Како то функционише?
Финансирање ланца снабдевања функционише на следеће начине:
- Купац и продавац склапају међусобне споразуме и са финансијером ланца снабдевања.
- Трансакције између купца и продавца се одвијају и продавац подиже рачуне купцу.
- Затим купац мора да учита рачуне у цлоуд услугу финансијера ланца снабдевања.
- Продавац одобрава рачуне и од новчара добија плаћање за наведене рачуне. Примљена уплата је вредност фактуре мања од трошкова финансирања за превремену уплату.
- Тада финансијер прилази купцу и враћа уплату за рачуне на стварни датум доспећа рачуна. У зависности од природе споразума, трошкове финансирања може сносити једна од страна или обе.
Пример финансирања ланца снабдевања
- Рецимо купац А куповине робе у вредности од $ 1000 из Б на 31. -ог августа, који је због за 2 месеца. Сада би А желео да уплату изврши што је касније могуће да би од тога искористио средства у свом послу, док би Б желео да уплату прими одмах. Затим прилазе финансијеру Ф и постижу међусобни споразум.
- Сада, након што Б на А подигне фактуре у вредности од 1000 америчких долара, он их пребацује на Ф. После дужне пажње и провере, Ф преноси целокупан износ умањен за трошкове финансирања у Б, рецимо 990 америчких долара. Б сада може да искористи уплату коју је добио унапред. Исто тако, после 2 месеца, када су рачуни заиста добити због 31. ул октобра П прилази да се исплате за фактура. У овом сценарију ће добити укупну уплату од 1000 УСД. Финансијер зарађује од 10 долара плус све друге камате које би могао наплатити на основу споразума. Б добија авансну уплату иако ће можда морати да се одрекне малог износа, а А и даље плаћа на стварни датум доспећа рачуна.
Финансије ланца снабдевања наспрам трговинских финансија
- За разлику од финансирања ланца снабдевања за које је потребна помоћ спољног финансијера и фактура прикупљених да би се обезбедила средства између дотичних страна, углавном у трговинским финансијама, банка је укључена у помоћ у финансирању трговине између увозника и извозника. Такође, трговинско финансирање може укључивати банку која гарантује плаћање од купца у случају неизвршења обавеза са стране купца или кад добављач захтева плаћање у зависности од случаја.
- Трговинско финансирање се не заснива на рачунима, већ користи друге облике плаћања, попут акредитива (за увозно-извозне трансакције) или банкарских гаранција (за домаћа плаћања).
- Трговинско финансирање је генерално споразум између купца и банке, међутим ланац снабдевања је споразум између купца, добављача и финансијера.
- Док је финансирање трговине облик кредита или кредита који одобрава банка, финансирање ланца снабдевања само финансира потраживања на основу фактура и кредитне способности купца.
Предности
- Ради на обострану корист и добављача и купца, проширујући кредитну линију као и добијајући средства на располагању добављачу
- Побољшава однос између купаца и продаваца и отвара пут за будуће трговине
- Побољшава кредитну способност купца и даје предност ликвидности продавцу
- За разлику од учешћа банака које наплаћују вишу стопу, трошкови финансирања у случају финансирања ланца снабдевања су релативно мали
Мане
- Будући да финансијер није банка, постоји и ризик у односу са трећом страном
- Користи се као средство за покривање плаћања сумњиве робе.
- Може се користити само за финансирање готових производа који имају лако доступну тржишну вредност
Закључак
Финансирање ланца снабдевања је иновативан начин да се помогне кредитним захтевима купаца и продаваца. То је проширење факторинг облика финансирања који добављачи већ дуго користе. Споразумом који су склопили и добављачи и купци, смањује се неизвесност и убудуће би га усвајало све више партнера.
